¡Lo que necesitas saber sobre los impuestos de propiedad españoles!

8/11/2018

España ofrece un estilo de vida increíble, con hermosos paisajes, sol todo el año y cielos azules y excelente comida, no es de extrañar que muchas personas decidan mudarse aquí cada año. Pero al considerar su presupuesto para comprar una propiedad en España, es importante tener en cuenta también los impuestos que tendrá que pagar no solo al comprar la casa, sino también las tasas de vivienda y los impuestos locales que tendrá que pagar cada año.

Impuestos para el comprador

Los impuestos al comprar una casa dependen de si la casa es una propiedad de nueva construcción o de reventa.

NUEVOS EDIFICIOS
Una nueva construcción es una propiedad que se vende por primera vez, generalmente directamente de un desarrollador de propiedades o del banco. El impuesto es 10% IVA si la casa está terminada o se está construyendo en el momento de la compra. más un 1.5% Stamp Duty adicional en Comunidad Valenciana o 2% en Murcia.

Propiedades de reventa
Una propiedad de reventa es cualquier propiedad que se haya vendido antes. En este caso, no necesita pagar el IVA o el impuesto de timbre, pero debe pagar un Impuesto de Transmisiones Patrimoniales que varía de una región a otra y actualmente está establecido en el 8% en la región de Murcia y el 10%. en la Comunidad Valenciana.   

Comprando tierra
Para la compra de terrenos, locales comerciales o plazas de aparcamiento en garajes, el IVA se eleva al 21%.

Impuestos para el vendedor

Impuesto a las ganancias de capital

Como vendedor, tendrá que pagar el impuesto sobre las ganancias de capital sobre sus ganancias de la venta si vender una propiedad más de un año después de comprarlo. El impuesto a las ganancias de capital se calcula como la diferencia entre la cantidad por la que vende la propiedad y la cantidad por la que declaró haberla comprado anteriormente, menos cualquier ganancia inflacionaria. El comprador normalmente retiene el 3% del precio total de compra para asegurarse de que el vendedor no tome el dinero y se escape. Esta cantidad cuenta para el impuesto a las ganancias de capital sobre las ganancias obtenidas por el vendedor en el momento de la venta. El impuesto sobre las ganancias de capital es del 19% para los no residentes.

El impuesto a las ganancias de capital para residentes se calcula en una escala móvil:

19% en el primer 6,000 €;

21% en € 6,000 a € 50,000; y

23% en € 50,000 y superior

Como residente, sin embargo, puede solicitar una desgravación fiscal; siempre que haya vivido en la propiedad durante al menos tres años antes de venderla.

Cualquier vendedor que tenga más de 65 y haya sido residente legal en España durante los últimos tres años no tiene que pagar este impuesto. 

Impuesto a la apreciación del suelo (Plusvalía)

Esto lo establecen las autoridades locales y se basa en el aumento del valor de la tierra desde la fecha en que el propietario adquirió la propiedad hasta el momento de la venta actual.

El monto de la plusvalía lo determinan las autoridades locales y depende del área donde se encuentra la propiedad. Plusvalía debe pagarse por cada venta de propiedad en España, el impuesto de Plusvalía no se ve afectado por el valor de mercado o el precio de venta de la propiedad, sino que se calcula de acuerdo con el valor catastral de la propiedad y el tiempo que el vendedor la posee. El impuesto de plusvalía lo paga normalmente el vendedor.

Impuestos durante todo el año para propietarios.

Impuestos locales

Para los impuestos locales, el monto que pague dependerá del “Valor catastral” de la propiedad, que establece el ayuntamiento de su localidad. Las tasas de impuestos varían de una región a otra dependiendo del impuesto impuesto por los gobiernos regionales y locales. 

Como propietario de una propiedad, deberá pagar el impuesto sobre la propiedad inmobiliaria (IBI), ya sea residente o no residente.

IBI Impuesto sobre Bienes Inmuebles - Este es el impuesto principal que paga cada año al ayuntamiento local y es similar al impuesto municipal del Reino Unido. Si es dueño de una propiedad y vive en ella el 1 de enero de cada año, está obligado a pagar un impuesto local sobre la propiedad llamado IBI. Esta cantidad varía según el área en la que viva, pero es básicamente el valor del alquiler multiplicado por una tasa impositiva establecida por las autoridades locales aproximadamente entre el 0.5% y el 1%. Este impuesto se aplica a residentes y no residentes.Basura - Impuesto local de alcantarillado y recolección de residuos (basura y alcantarillado).

Se trata de un impuesto anual sobre la recogida de basura y el mantenimiento de los desagües y suele costar entre 200 y 250 euros al año. Los no residentes también deben pagar el impuesto sobre la renta sobre los ingresos reales o potenciales de su propiedad.

Impuesto sobre la renta - Como no residente, solo deberás pagar impuestos sobre la renta generada en España, sin embargo esto incluye las rentas de la propiedad. ¡El Impuesto sobre la Renta de No Residentes, (o IRNR para abreviar) debe pagarse ya sea que gane dinero alquilando su propiedad o no! Si alquila su propiedad y es ciudadano de la UE, puede deducir los gastos de alquiler, incluidos los intereses que pague por una hipoteca. El impuesto sobre la renta de la propiedad se establece actualmente en el 19% de sus ingresos netos por alquiler. Incluso si no alquila su propiedad, aún tendrá que pagar impuestos sobre los “ingresos potenciales” que su propiedad podría generar si la hubiera alquilado. Actualmente, esto es el 1.1% del valor catastral de su propiedad. Y el impuesto sobre la renta sobre los "ingresos potenciales" es del 19% para los ciudadanos de la UE y del 24% para los ciudadanos de otros países.

Si desea asesoramiento sobre comprar una propiedad en javea o España en general, no dude en contactar con nosotros.